首页 推荐 视频贝果经济公司金融专栏智库人文活动图说
触发9种情形起步即“公开谴责” 上交所首次公开纪律处分标准
2020-10-18 13:08 作者:李慧敏 来源:中国经营网

《处分标准》区分违规严重程度,综合考虑涉案金额和比例、实际损失、市场影响、整改情况、主观过错等主客观具体情节,作出差异化处理。

“有些情形比较典型,如,自查自纠、快速整改、挽回损失并按规定认真披露的违规行为,可作为从轻、减轻或免除情节;对当事人明显疏忽所致的‘无心之失’,将其主观状态作为重要考量情节;但对涉案金额巨大、占比很高、对公司造成实际损失、市场影响恶劣的违规行为,或者故意实施、被发现后拒不核实、拒不整改、不及时对外披露的违规行为,依规严肃查处。”上述分析人士表示。

四是区分责任主体,对上市公司与控股股东、董监高责任作出合理分配认定。

《处分标准》根据责任人的权限范围、履职情况、作用大小等,合理认定分配不同主体的责任,做到责罚相当。

一方面,提高区分上市公司责任与控股股东、实际控制人、董监高责任的精准度,控股股东、实控人主导的违规行为,由其承担主要责任,上市公司或董监高确不知情、没有明显过错,且积极采取补救措施的,可以从轻、减轻或免除处理。

另一方面,明确区分公司内部董监高个人责任,包括一般董监高的直接责任与董事长、总经理的管理责任,直接参与经营管理的内部董事与不在公司常规任职的独立董事责任,负责信息披露事务的董事会秘书与直接参与实施相关违规事项的其他董监高责任。

触发9种情形起步即“公开谴责”

《处分标准》包括“总则”“一般规定”“分则”“附则”四章。

上交所介绍,总则补充细化了制定依据,明确《处分标准》的适用主体以及可实施的纪律处分种类;一般规定对实施纪律处分过程中遵循适用的基本原则、考量情形、责任区分原则等予以规定,包括一般性从重、从轻、减轻、免除等考量情节,“脱胎换骨”、更换实控人后的责任区分,上市公司与控股股东、实际控制人、董监高责任区分,董监高个人责任区分,公开认定、惩罚性违约金、合并处理原则的适用等;分则分五节规定了具体处分标准,主要涵盖信息披露、规范运作、证券买卖及权益变动披露等三个方面,并对证券服务机构违规专节规定,同时设置违规兜底条款,保证《处分标准》的完整性与周延性;附则则对《处分标准》适用实施作出补充解释。

《中国经营报》记者注意到,《处分标准》中,触发9种情形的违规行为,起步即为“公开谴责”,特别严重的,在公开谴责之上加重处分。

9种情形包括:

1.相关财务数据对上市公司证券被实施风险警示、终止上市等事项或者条件具有重大影响的;预告业绩与定期报告业绩差异绝对金额特别巨大的。

* 除《中国经营报》署名文章外,其他文章为作者独立观点,不代表中国经营网立场。

* 未经本网授权,任何单位及个人不得转载、摘编或以其它方式使用上述作品,违者将被追究法律责任。

* 凡本网注明“来源:中国经营网” 或“来源:中国经营报-中国经营网”的所有作品,版权均属于中国经营网(本网另有声明的除外)。

* 如因作品内容、版权和其它问题需要同本网联系的,请在30日内进行。

* 有关作品版权事宜请联系:010-88890046 邮箱:banquan@cbnet.com.cn