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 指标体系
  [中国社会科学院工业经济研究所]  
 
 

企业竞争力指标体系的基本框架

指标类型
指标构成
作用
数据获取
测评指标
直接计量指标显示性指标潜力性指标
反映竞争力的结果
统计资料
间接计量指标
反映不可量化的因素
对特殊人群问卷调查的统计分析
多层次的指标
多种类、多层次的指标
反映竞争力的原因,即决定竞争力的因素
统计资料及对比分析

  竞争力监测的一个重要问题是不同行业之间企业是否能比较其竞争力?基于以下理由,我们对不同行业企业进行了监测,并比较了他们的竞争力强弱:

  第一,企业之间不仅在产品市场竞争,而且在要素市场也有竞争,不同行业的企业之间虽然在产品市场上不构成竞争关系,但在要素市场上却存在竞争。所以,企业竞争力是要素市场竞争力与产品市场竞争力的综合体现。产品市场的竞争力是企业竞争力测量的基础;而要素市场的竞争力是企业竞争力的重要源泉。要素市场的竞争力在很大程度上决定产品市场的竞争力;同时,产品市场的竞争力又会反过来影响要素市场竞争力。可以说,企业之间存在竞争是绝对的,而没有竞争却是相对的。

  第二,竞争关系存在与否与竞争力是否能进行比较是两个不同的概念。例如,IBM与兰田股份公司产品并没有竞争关系,但人们都会承认IBM的竞争力强于兰田股份公司。因而,没有竞争关系的企业之间的相对竞争力也是可以间接地进行比较的。

  第三,通过测量企业在本行业中的位势,可以比较不同行业间企业的相对竞争力状况。也就是以产品市场的企业群体为基础测量出各行业中企业的相对竞争优势。具体方法是:先在同一行业内测量企业的竞争力,然后将不同行业的企业按相对竞争力进行排序,测量出企业在全部监测对象中竞争力的强弱。详细内容参见“数据的处理方式”部分。

  基于上述的理解,我们从2003年就开始对不同行业企业竞争力进行监测,经过几年的努力,不断完善监测和分析方法,理论界和企业界对我们的监测方式及结果表示了高度的认同。

竞争力监测的指标体系

1. 竞争力监测指标选择与分类

  由于企业竞争力是一种综合因素,可以进行多方面的分析比较,因而可以用众多指标从不同的方面来评测企业的竞争力。无论选择哪些指标以及各指标的权重如何确定,都多少含有一定的主观判断因素。我们对指标的选择及其权重的确定是在中国社会科学院重大课题“产业与企业竞争力研究”(金碚研究员主持)的基础上,经过多次修正而确定的。我们的企业竞争力监测指标选择遵循了以下原则:
  ★至少在理论上,指标与企业竞争力密切相关。
  ★“硬指标”即基础数据指标易于取得,并且比较客观、真实。
  ★指标要从不同侧面反映企业的竞争力。
  ★指标的数量尽可能控制在一定范围内,尽可能选取综合性较强的指标。
  ★避免选取需要依赖于人的专业经验才能判断优劣的指标,例如,资产负债率。
  ★各指标之间要有一定的制衡关系。

选取指标和确定指标权重的步骤见图1-1。

图 1-1 企业竞争力监测指标的选取程序。

  经过如图1-1所示的流程,中国经营报竞争力监测的指标体系由两大类因素构成,即基础数据与问卷调查数据。基础数据占综合竞争力指数0.7的权重;调查问卷数据占综合竞争力指数0.3的权重,如表1-1所示。本书所反映的企业竞争力检测结果使用的基础数据取自上市公司的年报或由年报的数据计算出来,从而保证数据的客观性。基础数据主要是通过企业的财务或统计数据直接测量企业竞争力状况,但企业竞争力中的有些因素是难以用企业的财务指标来直接进行测量的,如“企业的品牌价值、企业的管理水平、企业文化”等。中国经营报企业竞争力监测体系对那些不可直接量化的竞争力因素采取间接计量的方式进行测评,即通过对特殊人群的问卷调查进行统计分析。在中国经营报企业竞争力监测体系中,将调查数据综合为“人气指数”。人气指数反映的是企业在社会公众中的知名度和美誉度。这是中国经营报企业竞争力监测体系的重要特色之一。在企业竞争力综合指数中加入“人气指数”这一因素,不仅可以扩充企业竞争力监测的深度和广度,避免单纯使用财务数据或者单凭主管评价可能导致的片面性,同时对测度那些影响企业竞争力强弱的分析性指标有着重要意义。2005年的人气指数调查较往年改进之处是:

  ★更加具有针对性:往年的人气指数调查的群体为普通公众(中国经营报的读者)、商学院学生、财经记者;今年新加入北京、上海、广州股民调查,调查群体调整为:股民、商学院学生、财经记者。
  ★更具全面性和客观性:往年企业调查范围为:基础指数前300的企业,今年人气指数调查,涵盖除STPT之外的所有上市公司。
  ★数据采集更为准确:往年调查为随报调查,今年则由访问员进行直接面访。

表1-1 竞争力监测体系构成

目标

因素

子因素

指标

竞争力

基础数据

权重为 70

规模子因素

销售收入

净资产

净利润

增长子因素

近三年销售收入增长

近三年净利润的平均增长

效率子因素

净资产利润率

总资产贡献率

全员劳动效率

出口收入占销售收入的比重

调查问卷数据

权重为 30

京沪穗三城市股民调查问卷

知晓程度

综合印象

发展信心

财经记者
调查问卷

知晓程度

综合印象

发展信心

商学院学生调查问卷

知晓程度

综合印象

发展信心

2. 竞争力监测基础数据指标的权重

  在对基础数据进行统计处理的过程中,我们采取变动权重的方法进行了多次加总分析,即将各类指标分别按向效益类指标倾斜(加大效益类指标的权重)、向规模类指标倾斜(加大规模类指标的权重)和效益规模并重(效益类指标和规模类指标权重相等)的三种方式进行计算,获得了基础监测数据的三组指数数据:效益型基础指数(简称效益型指数)、规模型基础指数(简称规模型指数)和效益规模并重型基础指数(简称并重型指数)。以便对企业竞争力进行多方位的评价。表1-2是三种模型下基本数据各指标的权重配.

表 1-2 深沪两市上市公司竞争力监测体系三种模型下的指标权重

子因素

指标

规模型

并重型

效益型

规模子因素

销售收入

26

19

11

净资产

13

10

6

净利润

9

15

21

权重小计

48

44

38

增长子因素

近三年销售收入增长率

22

16

9

近三年净利润增长率

8

13

18

权重小计

30

29

27

效率子因素

净资产利润率

5

8

12

总资产贡献率

5

8

12

全员劳动效率

3

6

7

出口收入占销售收入比重

9

5

4

权重小计

22

27

35

 

理论根基
 
 
国家课题 坚实基础
  先后荣膺“ 国家五个一工程奖 ”和“ 孙冶方经济科学奖 ”的“ 中国产业与企业国际竞争力研究 ”,是一个 系统性 和 创造性 的工程。正是因为有了科学权威的基础理论研究,为企业竞争力监测项目夯实坚定的根基,才让企业竞争力监测项目,得以信心百倍地接受社会各界的检阅
 
我们为什么监测企业竞争力?
 中国社会科学院工业经济研究所副所长、中国经营报社社长 金碚
   用数字说话,即用数字来反映企业竞争力状况。这是人们对竞争力分析和评价的一个普遍的期望,因为人们相信:数字胜于强辩,没有数字就没有说服力。由于竞争力是一个非常复杂的现象,所以,研究竞争力不仅要用经济学和管理学的方法来进行深入的分析,而且,还要用统计学的方法把它量化地表现出来。特别是进入实际运用的领域,人们更希望能够以基于数据处理的竞争力指数形式把各个企业竞争力的强弱状况及其影响因素显示出来。所以,公众和企业的期望,同研究者力图揭示竞争力奥秘的目标,具有高度的一致性。可以说,这就是企业竞争力监测的实际意义。

  以量化形式显示竞争力,首先要科学地选取指标和构造指标体系。一个可行的方法是采用理论分析,专家设计;问卷调查,多数选择;运用磨合,不断完善的方法来建立一个指标体系,作为对企业竞争力进行长期监测的工具。具体说就是:首先,进行理论分析,基于经济学的分析和管理学的研究,由专家设计一个指标体系的框架。然后,采取问卷的方式,由公众特别是经营管理者来评说,哪些指标重要,哪些指标更能够反映竞争力,即依据多数选择的原则,选取具体的指标。这样,就可以使指标体系的形成过程具有程序上的合理性。进一步的考虑是,按以上方式选取的指标体系应该是开放的和可扩展的,可以通过在测评过程中的运用、试错、磨合,来不断地完善。从而可以做到:理论依据可靠,选择程序合理,逻辑线路清晰,操作方式可行,逐步优化细化。

  企业竞争力测评的质量取决于数据的真实性,而数据的真实性在很大程度上取决于数据的取得方式。我们为此做过一次问卷调查。对竞争力测评数据的取得方式,被调查者选择最多的是:政府部门提供,其次是上市公司报表,社会中介机构的调查资料,然后是企业自报。由于政府部门难以直接提供所有被监测企业的有关数据,所以,我们对企业竞争力的监测首先从上市公司入手,然后逐步扩展到非上市公司。

  数据的处理和综合直接关系到数字分析结果的科学性。在数据处理和综合过程中,确定指标权重是一个比较困难的问题。从方法论上说,我们仍然采取的是专家分析与问卷调查相结合的方法。在工作实践中,我们发现,采取这样的方法来确定指标权重并不像人们想象的那样复杂和困难,问卷调查的结果同专家的意见常常是十分接近的,而且,权数的调整对竞争力测评得分排序的影响并不很大。这表明,企业竞争力的强弱是一个顽强的客观真实,无论从哪个角度去观察,都可以得到大体一致的影像。当然,不同的指标权重对竞争力指数综合得分的一定程度的影响也是存在的,甚至可能局部地改变各企业间竞争力监测得分的相对态势。为了进行多角度的监测,我们以不同权重结构的指标,即以“效益型”、“规模型”、“效益规模并重型”等多种测评方式,分别计算出了多种监测结果数字,供企业和研究者们参考。

  数字是宝贵的,但数字也决非万能:数字是一种抽象,任何抽象都以一定程度的信息损失为代价;数字处理必须以一定的假设条件为前提,而任何假设条件都以一定程度上“忽视客观具体”为代价;用数字进行判断必须以一定的因果关系逻辑为基础,而对因果关系逻辑的认识和判断总是在一定程度上受主观性的影响;在影响竞争力的各种因素中有些是可以直接量化的,有的则难以直接量化,而只能采取某种间接量化方式(例如问卷调查),将其纳入统计指标体系之中,这其中不可能避免受主观因素的影响。也就是说,任何有关竞争力的显示性指标都不可能百分之百地反映客观。但是,只要遵循科学的原则,运用科学的方法,数字和数字分析却可以无止境地“逼近”客观,以数字所反映的企业竞争力有可能成为企业竞争力真实状况十分逼真的影像。

  数字的价值并非在于其本身,而在于对它的运用。我们要承认数字,尊重数字,但不盲目崇拜数字,在数字面前丧失自己的判断力。我们今天所公布的是依据综合性和显示性较强的基础数据所测算出的各类企业的竞争力监测的部分得分。在我们所设计的监测指标体系中,这只反映了其中70%的因素。下一步,还要通过对公众和特殊人群的问卷调查,获得另外30%的监测数据,进而才能测算出企业竞争力测评最后的综合得分。而且,即使是最终的综合得分,也不是企业竞争力排名的“龙虎榜”,更不是对企业大小强弱的判决,而只是竞争力监测的一个“体检表”。每一个企业都可以当其为一面镜子,不妨看一看自己,也可以比一比别人。但不必依此而自傲或者因此而自悲,也不必据此而张扬或者为此而抱怨。如果所有的企业特别是优秀企业,都能以豁达之心听之,以借鉴之心视之,以求真之心析之,以自审之心用之,那么,我们的这项企业竞争力监测工作就能实现其很大的价值,成为对广大企业和研究者的一份贡献。

  通过我们的不断努力,构建起一个可以持续地开发出有价值的数字资源的共享宝库,这就是中国经营报企业竞争力监测项目的社会效益目标。


 监测程序