存款可能不抵负债,“全资产记账”受理财爱好者追捧
2017-05-16 15:12:42 来源:中国网 评论:

想要实现财富自由,第一步须对自己的资产情况有清晰的了解。因此,现在的很多人都养成了通过手机软件记账的好习惯。不过,也有很多人发现,单纯的通过记录日常收入和日常开销,更多的只是知道自己怎么花钱的,对于自己拥有哪些资产、资产如何形成以及如何去安排这些资产来满足自己未来对资金的需求,却没太大帮助。特别是对于有很多股票基金网贷等投资渠道的用户来说,对资产进行梳理就显得尤为重要。正因如此,很多人在坚持记账一段时间后,就放弃了这种有些“被动记账”味道的传统记账方式。在这一痛点下,全资产记账法开始慢慢流行,从一种专业人士的记账方法演变为普罗大众的主流记账方法之一。

1、全资产记账法与传统记账法的区别

全资产记账法和传统记账法不同的是,它用全资产的概念把日常消费记账和投资项记账结合起来。以全面的资产管理和个人核算为目的,将复式记账引入个人记账领域,通过对个人资产和负债的完整盘点,收入支出以及投融资活动和转账的全面登记,来完整记录个人财富的流转和积累过程。它一方面记录人们的所有资产,包括现金、银行卡、股票基金等投资产品、房产等固定资产。另一方面,还记录形成这些资产的源头,以明确这些所谓的资产是债务,还是真正属于个人所拥有。

举例来说,当前个人拥有一套市场价格为500万的房产,其中向父母借款200万作为首付,向银行贷款300万。按全资产记账法来看,个人资产为500万,对父母负债200万,对银行负债300万,那么个人全资产实际为零。而如果房价市场价上涨达到600万元,则真正意义上的个人全资产为100万。由此可见,全资产记账可更清晰掌握自己的财务信息,明白传统意义上的资产,以及这些资产对应的负债,从而记录和掌握资产、债务都是如何产生和消失的。在此基础上不断沉淀经验和心得,帮助人们在各类金融服务爆发的时代里更好地进行资产规划,决定是否扩大债务以增加未来收益,实现个人资产的增加,朝着个人财务自由的方向进步。

2、全资产记账法与企业记账法的区别

企业一般是执行企业会计制度,采用借贷复式记帐法。全资产记账法与企业记账法不同的是,全资产记账在复式记账的基础上,针对个人日常生活和获得的金融服务的特征,设计了独有的符合个人用户使用习惯的资债清点与收支核算方式。

在资产负债清点上,全资产记账采用“资产+价值“双账户关联核算体系。在资产账户,用户将登记自己持有的资产特征及资产数量,如股票的代码(资产特征),持有的股票股数(资产数量);在资产账户对应的价值账户中,将依据用户登记的资产、资产数量以及获取的资产价格生成该资产的账户价值。

以上是全资产记账法与其他记账方法的最大异同。

具体到记账方法上,全资产记账的操作方法其实并不复杂。仍以上文中房产事件为例。在房产价格500万时,对应的记账应是负债-父母 à房子 200万;负债-银行 à房子 300万。而当房子价格涨到600万,具体的记账方式应为收入-投资收益 à房子500万。这样我们对于房子这项资产的来源就非常清晰,其中500万是借款,而100万是房产增值。

全资产记账有着十分深远的意义。它既适用于暂时没有太多结余,甚至是负资产的人群,比如学生、毕业刚工作不久的人士。他们收入单一,当前的重中之重是控制支出、增加积蓄,但他们又在努力奋斗,迫切需要在成长的过程中慢慢掌握对资产的认知。它也适用于有一定积蓄,资产丰富的中产阶级。通过全资产记账可以帮助他们更合理地了解自己的资产构成,更清晰地知道自己所能创造的价值,从而更好地规划自己的财务自由之路。

在全资产记账过程中,人们会尽量避免那些不会带来“资产”的负债,去拥抱那些可能会带来更多资产增值的负债,比如适当时期的理财产品、房产等。人们还会根据负债的时间长短、风险大小,与预计获得的资产增值进行对比和权衡,从而决定如何调整资产投资期的结构。在这一过程中,从理财的浅水区向理财深水区慢慢过渡,尽早成为一个财务自由的理财高手。

不过,如果要手动采用全资产记账,还是比较麻烦的,最好借用工具辅助,比如excel。最便捷的办法还是使用记账软件。目前市面上,已有少数记账软件支持全资产记账,国外的有Moneywiz2,国内的,比如网易公司旗下的网易有钱就是其中一款。

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