海润光伏“乌龙除权”始末 - 金融 - 中国经营网_中国经营报

海润光伏“乌龙除权”始末

  【中国经营网注】除权价计算的失误让上海证券交易所不得不在昨日下午将XR海润光伏(600401.SH)实施盘中临时停牌。而对于最终的说法,6月13日凌晨1点20分海润光伏发布公告称,将与上证所共同依法承担相应的责任。

  随后在今日凌晨1点28分,上证所官方微博“上证所发布”发布微博称,6月12日的交易有效,将与海润光伏共同承担责任,今日海润光伏将继续停牌。而对于具体承担何种责任并未作出详细披露,海润光伏复牌后将以什么价格开盘也未作出说明。

  21世纪经济报道这篇报道还原了海润光伏“乌龙除权”始末。


  据21世纪经济报道,“有关领导已赶往上海,就今日的‘乌龙除权价’事件和交易所及中证登方面进行沟通。”6月12日下午收盘之后,来自海润光伏的一位负责人士在电话里向21世纪经济报道记者透露。

  当天早盘时,一起让人始料未及甚至低级的“失误”,让在当日分红除权的海润光伏成为了市场的一大焦点。

  对于等待2013年分红派息除权日到来的海润光伏股东而言,当其面对6月12日除权日的开盘价时,几乎无一例外地惊觉错愕。

  当天,上交所将海润光伏除权后的开盘参考价直接落定在了7.16元。

  据之前海润光伏的除权公告显示,其2013年年度分红方案实施后,总股本实际增加4606万股,实际增加比例为4.4%。故按照《上海证券交易所交易规则》规定,除权参考价格=前收盘价格/(1+4.4%)。

  而海润光伏在6月11日,即除权日前一天的收盘价格为8.3元,按上述公式计算,其6月12日当天除权后的开盘价格则为7.95元。

  从7.95元到7.16元,海润光伏市值在经过一夜之间无故蒸发10%。

  而当日早盘中,海润光伏一度跌至7.05元,以其复权价格计算,其较前一交易日收盘价跌幅最大超过11%,这显然也违反了上交所的单日涨跌幅均在10%限制内的交易规则。

  “上交所的数据处理出了乌龙。”一位接近于上交所的知情人士向21世纪经济报道记者透露,“之所以出现除权失误,是因为海润光伏此次分红派息的方案较为特殊,而上交所交易系统又将海润光伏的除权基数搞错了。”

  但值得注意的是,在如此大的乌龙面前,海润光伏却依然“坚持”交易完至早盘结束,直到下午一点午盘开始才宣布临时停牌。

  当日数据显示,海润光伏成交量较前一日明显放大,成交量达到近6万手,成交额约4308万。而这4000多万资金正静待上交所以及公司如何处理此次“乌龙除权”。

  乌龙始末

  除权参考价为何会从7.16元变化成7.95元? 按海润光伏2013年分红方案显示,其以资本公积金每10股定向转增1.6股的方式进行。如果单纯按照这一分红方式,以海润光伏在除权日前一交易日即6月11日收盘价为8.3元计算,那么其除权后的基准参考价则正好为8.3元/(1+0.16)股=7.95元/股。

  但此次分红方案却较为特殊,包括大股东江苏阳光集团子公司等20名股东在内将不享受此次红利。

  “这是因为其未达到借壳时的业绩承诺,欲以分红来替代之前做出的现金补偿。”上述接近于海润光伏的有关负责人士表示。

  2011年底,海润光伏借壳重组ST申龙时承诺:预计2012年将实现归属于母公司股东净利润50965.79万元,2013年实现52858.38万元。如果未能达成,大股东阳光集团将以现金方式向上市公司补足利润差额。

  但2012年和2013年,海润光伏扣非净利润分别为-39988.84万元与-23398.25万元。按照承诺,其2013年的业绩承诺现金补偿金额高达73118.08万元。

  然而,面对巨额利润补偿,大股东却拒绝履行承诺,转而提出20名股东采用放弃分红的定向转增补偿的方案进行补偿。

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